WWFT: Wet ter voorkoming van Witwassen en Financieren van Terrorisme

De WWFT is de basis wet voor alle KYC producten. Bij de invoering van de WWFT werden de Wet identificatie bij dienstverlening (Wid) en de Wet Melding Ongebruikelijke Transacties (MOT) samengevoegd. De WWFT dient ter implementatie van de Europese richtlijn ter voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en financiering van terrorisme. De WWFT schrijft voor dat een instelling een cliëntenonderzoek moet uitvoeren voordat zij een zakelijke relatie aangaat of een transactie uitvoert. De achtergrond hiervan is dat instellingen of bedrijven alleen relaties aan moeten gaan met, of transacties uitvoeren voor, personen die hun integriteit niet kunnen schaden.

KYC: Know Your Customer

Vaak ook aangeduid als CDD (Customer Due Diligence), is het beleid waarbij bedrijven en organisaties tot in detail weten met wie zij samenwerken en zaken doen. Hiermee garanderen zij een integere bedrijfsvoering. KYC staat voor: ken je klant en de bijbehorende risico’s.

FATF: Financial Action Task Force

EU instelling, die risico landen en gelden identificeert die in onvoldoende mate een systeem ter voorkoming van witwassen en terrorisme financiering hebben opgezet. Wordt elke 4 maanden herzien en gepubliceerd (Zwarte Lijst).  Ook landen waartegen de VN of de EU sancties hebben uitgevaardigd, worden als hoogrisico landen beschouwd.

PEP: Politically Exposed Person (politiek prominent person)

Onder PEP’s worden verstaan personen die een prominente politieke functie bekleden of hebben bekleed en de directe familieleden (zijnde partners, meerderjarige kinderen en ouders) of naast geassocieerden (bv iemand die met een PEP nauwe zakelijke relaties heeft). Voorbeelden van PEP’s zijn staatshoofden, parlementsleden, leden van wetgevende organen, bestuursleden politieke partijen, leden gerechtshoven, centrale banken, ambassadeurs, zaakgelastigden, leidinggevenden van staatsbedrijven en bestuurders van internationale organisaties.

UBO: Ultimate Beneficiary Owners (uiteindelijke belanghebbende)

De identificatie van de UBO speelt een rol als de client van de instelling een juridische entiteit is (bv. B.V.). Het moet duidelijk zijn welke natuurlijke persoon -uiteindelijk- achter de juridische entiteit zit. De twee criteria die van belang zijn om een persoon te kwalificeren als UBO betreffen het houden van het uiteindelijke eigendom of het hebben van de uiteindelijke zeggenschap in een client, via het houden van aandelen, stemrechten, eigendomsbelang of andere middelen. Voor B.V. ’s of N.V. ’s is dat de natuurlijke persoon die direct of indirect voor meer dan 25% economisch gerechtigd is tot de vennootschap, dan wel die de zeggenschap uitoefent. Binnen de EU zijn alle instellingen en bedrijven eind maart 2022 verplicht zich geregistreerd te hebben in het UBO register.